Nuestros Servicios
ASESORÍA Y CONSULTORÍA
Consultoría tributaria permanente:
- Estudia y responde a las consultas verbales o escritas del “día a día” formuladas por parte de las compañías que requieran de una opinión para la aplicación o entendimiento de esta.
- Consultoría en el manejo y planeación fiscal para garantizar la legalidad de su cobro y adecuado pago en materia de impuestos indirectos, tales como: Impuestos sobre las ventas, Impuesto de industria y comercio, Impuesto al consumo
Consultoría tributaria especial:
- Estudia y responde a trabajos especiales, tales como investigaciones jurídicas en áreas especializadas del derecho tributario.
- Acuerdos de Intercambio de Información
PLANEACIÓN FISCAL
Planeación tributaria integral:
- Revisión de los impuestos aplicables en los modelos financieros.
Estructuración para reducir la carga fiscal e incrementar la tasa de retorno. - Definición de los esquemas contractuales más eficientes tributariamente.
- Realizar un acompañamiento al contribuyente con el fin de brindarle las herramientas para el acceso a incentivos tributarios, a través de la revisión de la legislación vigente, procedimientos y requisitos ante las autoridades correspondientes.
CUMPLIMIENTO TRIBUTARIO
Revisión de declaraciones tributarias y otros:
- Revisión de la declaración del impuesto sobre la renta.
- Revisión conceptual de la declaración del impuesto sobre la renta.
- Preparación del Formato No. 2516 “Formato de conciliación fiscal”.
- Revisión de la declaración de activos en el exterior.
- Revisión de declaraciones periódicas (IVA, retenciones en la fuente, impuesto de industria y comercio).
- Revisión del impuesto diferido
- Análisis de la aplicación de la IFRIC 23 (Incertidumbre sobre los tratamientos de los impuestos a los ingresos)
- verificación y/o validación de reportes de información tributaria nacional, municipal o distrital, que garantice el cumplimiento de los requisitos fiscales y técnicos requeridos por las Autoridades Tributarias
Preparación de las declaraciones tributarias:
- Elaboración de declaraciones del impuesto sobre renta y sus anexos.
- Preparación del Formato No. 2516 “Formato de conciliación fiscal”.
- Preparación de la declaración de activos en el exterior.
COMPAÑÍAS DE FAMILIA Y PRIVADAS
Servicios a compañías privadas:
- Cumplimiento y diagnóstico tributario.
- Planeación tributaria local e internacional (Convenios de Doble Imposición, etc.)
Asesoría tributaria para accionistas de empresas privadas:
- Residencia fiscal.
- Planeación sucesoral.
- Cumplimiento tributario.
PROCESOS EN VÍA GUBERNATIVA – SERVICIO EN ALIANZA
- Atención de controversias:
Atención de procesos administrativos y judiciales, con el fin de impugnar por los medios adecuados, actos proferidos por las autoridades en materia tributaria, aduanera, cambiaria y demás actuaciones de la administración pública. Igualmente, Deloitte representa los intereses de los clientes en litigios de naturaleza comercial y laboral - Principales litigios:
Impuestos Nacionales (renta, patrimonio, GMF e IVA) - Impuestos territoriales (ICA, alumbrado público, impuesto al consumo, estampillas)
- Retenciones en la fuente
- Precios de Transferencia
Cambios internacionales - Procesos sancionatorios tributarios y aduaneros
- Procesos relacionados con reporte de información
ORGANIZACIÓN Y REORGANIZACIÓN O RESTRUCTURACIÓN EMPRESARIAL
Acompañamiento tributario en la decisión de ingresar al país:
- Asesoría en torno al marco general del sistema tributario actual con impacto en nuevas operaciones en el país.
- Revisión de supuestos tributarios considerados en modelaciones financieras sobre nuevas inversiones.
- Identificación de estructuras de incorporación y sus impactos desde la perspectiva fiscal.
- Asesoría en aspectos tributarios asociados con procesos de desinversión.
Due diligence y actividades complementarias:
- Revisión de la situación legal y tributaria de una empresa determinada en el marco de operaciones de adquisición total o parcial, con el fin de identificar validar que el razonable cumplimiento de la regulación colombiana vigente.
- Revisión de supuestos tributarios considerados en modelaciones financieras sobre nuevas inversiones.
- Revisión de documentación transaccional desde la perspectiva tributaria.
Estructuración tributaria:
- Identificación de estrategias de adquisición.
- Revisión y optimización del impacto tributario derivado de la operación de adquisición total o parcial.
- Estrategia tributaria y simplificación de las estructuras corporativas
Evaluación de impactos tributarios de las NIIF
SERVICIOS LEGALES EN ALIANZA
Servicios ofrecidos y prestados en alianza estratégica con la firma Isa Grisales Legal Advisory
Régimen de cambios internacionales
Asesoría en el reporte de pagos y recepción de transferencias en divisas ante las autoridades cambiarias, así como la estructuración de transacciones internacionales, considerando la normativa y límites del régimen cambiario en Colombia.
Portafolio de Servicios
- Registros de inversión extranjera.
- Registros de endeudamiento externo.
- Registro de avales y garantías.
- Registro de pagos por importaciones y exportaciones de bienes.
- Registro de operaciones voluntariamente canalizables a través del mercado cambiario.
- Modificaciones de declaraciones de cambio.
- Registro y manejo de cuentas de compensación.
- Trámites y procesos administrativos ante autoridades cambiarias.
- Elaboración y revisión de Stock Options Plans
- programas salariales y extrasalariales desde la perspectiva de la regulación colombiana cambiaria.
- Pagos a residentes en divisas.
Pagos salariales a empleados residentes y no residentes, desde el exterior y en Colombia.
Derecho Corporativo y Comercial
Asesoramos en todos los aspectos del derecho societario como constitución de sociedades y sucursales, asesoría en conflictos entre socios, escogencia de vehículos de inversión, reorganizaciones empresariales (fusiones y escisiones) y cierre o liquidación de operaciones.
La asesoría en esta materia comprende igualmente el régimen de protección al consumidor (prevención y cumplimiento).
Así mismo, participamos en la redacción, negociación y terminación de contratos mercantiles de todo tipo, como Joint Venture, cuentas en participación, compraventa, franquicias, suministro.
Portafolio de Servicios
- Acuerdos de accionistas.
- Reorganización societaria.
- Reformas estatutarias.
- Tenencia de libros.
- Asistencia en la toma de decisiones por parte de los órganos sociales.
- Disolución y liquidación de sociedades.
- Transferencia de propiedad accionaria o intereses en sociedades.
- Due Diligence.
- Constitución de entidades sin ánimo de lucro como fundaciones y asociaciones, así como sus reformas y liquidación.
- Fusiones y Adquisiciones
- Escisiones y reorganizaciones.
- Ejecución de trámites requeridos ante autoridades competentes para obtener decisiones de no objeción o autorización previa en integraciones empresariales.
- Operaciones sobre establecimientos de comercio tales como constitución, compraventa, prenda o cancelación de matrícula.
- Asesoría en cumplimiento de normas del régimen de protección al consumidor
- Defensa de quejas de protección al consumidor.
- Redacción de términos de garantías.
- Régimen de publicidad e información al consumidor.
- Asesoría en el régimen de juegos de suerte y azar.
- Trámites ante el registro mercantil.
- Estructuración de esquemas y contratos de garantía
- Estrategias de salida de sociedades
Protección del Patrimonio Familiar
En la prestación de este servicio se busca alinear los intereses de la empresa familiar con los de la familia, analizando las necesidades de sus miembros de manera integral.
Brindamos un servicio personalizado garantizando confidencialidad en el desarrollo de estructuras nacionales e internacionales de planeación sucesoral y protección de activos familiares.
Portafolio de servicios
- Acuerdos de accionistas en empresas familiares.
- Capitulaciones matrimoniales.
- Separaciones de bienes voluntarias.
- Protocolos de familia.
- Esquemas de planeación tributaria y corporativa de reorganización de empresas familiares.
- Asesoría tributaria y corporativa en planeación de venta de empresas familiares.
